AK129-AW-XL ◉ AKUNTANSI YAYASAN RUMAH IBADAH | DAGANG

Description

Excel Akuntansi Yayasan Rumah Ibadah | Dagang adalah aplikasi Excel untuk melakukan pembukuan dan pembuatan laporan keuangan khusus untuk yayasan, organisasi atau lembaga nirlaba. Kombinasi unit usaha yang bisa diisikan di aplikasi ini adalah unit usaha dagang/toko dan rumah ibadah.

Berbeda dengan pelaporan akuntansi untuk kegiatan usaha, pembukuan dan pembuatan laporan keuangan untuk yayasan tidak mengenal adanya untung rugi karena fokusnya adalah layanan sosial.

Referensi pembuatan laporan yayasan adalah ISAK 35 yang merupakan pembaruan dari standar PSAK 45 yang digunakan sebelunya. Di ISAK 35 laporan laba rugi diganti istilahnya menjadi laporan penghasilan komprehensif dengan adanya pembagian alokasi penerimaan dan pengeluaran menjadi 2 bagian, yaitu Pembatasan dan Tanpa Pembatasan. Tidak ada modal pemilik dalam neraca atau laporan posisi keuangan, yang digantikan dengan istilah Aset Neto.

Aplikasi ini sudah dipersiapkan mengikuti format ISAK 35 dengan cara pengisian dibuat sesederhana mungkin agar bisa diinput oleh pengurus yayasan yang mungkin belum terlalu paham akuntansi.

Pada prinsipnya, cara pengisian transaksinya tidak jauh berbeda dengan pengisian transaksi usaha pada umumnya, hanya diperlukan kategori Pembatasan dan Tanpa Pembatasan untuk setiap transaksinya agar bisa direkap menjadi laporan keuangan dengan benar.

Berikut seluruh modul yang ada dalam aplikasi ini :

Modul Setup

1. Data Yayasan : Mengatur tanggal awal pembukuan dan data yayasan
2. Data Anggota/Donatur : Mengisi daftar anggota/donatur (opsional)
3. Daftar Akun Keuangan : Mengatur komposisi laporan keuangan
4. Daftar Aset : Mengisi daftar aset
5. Daftar Pembayaran di Muka : Mengatur distribusi pembayaran di muka (opsional)
6. Program : Membuat anggaran program seperti renovasi gedung, acara2 keagamaan dll. Bisa digunakan untuk memonitor realisasi penerimaan dan pengeluaran arus kas.

Modul Program

1. Daftar Program : Membuat anggaran program seperti renovasi gedung, acara2 keagamaan dll
2. Rekap Program : Memonitor Penerimaan dan Pengeluaran semua program
3. Arus Kas Program : Laporan penerimaan dan pengeluaran sesuai kategori keuangan

Modul Usaha Rumah Ibadah

1. Transaksi Penerimaan – Pengeluaran
2. Rekap Penerimaan – Pengeluaran

Modul Usaha Dagang

1. Daftar Pelanggan
2. Daftar Supplier
3. Daftar Produk Dagang
4. Transaksi Penjualan Produk
5. Transaksi Pembelian Produk
6. Penerimaan Titip Jual
7. Rekap Stok Semua Produk
8. Rekap Stok Produk Tertentu

Modul Transaksi Umum

1. Penerimaan : Mencatat transaksi penerimaan dari transaksi non penjualan/lain-lain
2. Pengeluaran : Mencatat transaksi pengeluaran non pembelian/lain-lain. Tidak termasuk pembelian aset yang mempunyai nilai penyusutan.
3. Mutasi Rekening : Mencatat pemindahan dana antar rekening
4. Penyusutan : Mencatat pembelian dan penjualan aset
5. Pembayaran di Muka

Modul Bukti Transaksi

1. Daftar Nomor : Mengisi nomor tanda terima yang akan dipakai untuk referensi cetak
2. Faktur Penjualan/Invoice : Bukti penjualan produk atau lain-lain yang memerlukan Invoice
3. Faktur Pembelian/PO : Bukti pembelian produk atau lain-lain yang memerlukan PO
4. Kuitansi : Bukti pembayaran dari penerimaan dan pengeluaran

Modul Laporan

Laporan direkap secara otomatis berdasarkan input data di modul transaksi.

1. Laporan Penghasilan Komprehensif : Rekap perhitungan pendapatan dan pengeluaran selama 1 tahun fiskal
2. Laporan Penghasilan Komprehensif Bulanan – Tanpa Pembatasan : Rekap perhitungan pendapatan dan pengeluaran selama 1 tahun yang masuk kategori tanpa pembatasan dalam format bulanan
3. Laporan Penghasilan Komprehensif Bulanan – Pembatasan : Rekap perhitungan pendapatan dan pengeluaran selama 1 tahun yang masuk kategori pembatasan dalam format bulanan
4. Laporan Posisi Keuangan | Neraca : Rekap posisi keuangan selama 1 tahun
5. Laporan Arus Kas Bulanan : Rekap arus kas selama 1 tahun dalam format bulanan
6. Laporan Arus Kas : Rekap perhitungan arus kas selama 1 tahun
7. Laporan Perubahan Aset Neto : Rekap perubahan nilai aset selama 1 tahun
8. Laporan Buku Kas : Rekap transaksi berdasarkan rekening tunai/bank. Bisa digunakan untuk merekonsiliasi transaksi kas yang ada di buku kas/bank.
9. Laporan Aset dan Penyusutan : Rekap aset
10. Laporan Penghasilan Unit Usaha : Rekap laba rugi berdasarkan unit usaha
11. Grafik Keuangan : Gambaran kondisi keuangan masjid dalam bentuk visual